全面提升財務管理水平?助力企業提質增效
對標一流 學史力行
發布日期:2021-10-28 瀏覽次數:

自開展對標世界一流管理提升行動以來,杭鋼集團財務資產管理部聞令而動,從財務管控、資本結構、資本管理三個核心工作模塊進行對標。選擇浙江省國有資本運營有限公司作為標桿,學習財務標準化;選擇巨化集團有限公司作為標桿,學習財務信息化,一年來成果豐碩。

推進“三個建設”,提升財務管控能力

財務資產管理部以標準化體系建設為基礎,以財務信息化建設為抓手,以財務隊伍建設為保障,構建起適應集團公司轉型升級、四大產業協同發展的財務管控架構。

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財務標準化建設:為適應企業轉型發展,開展財務標準化體系建設,深入推進廢、改、立工作。通過梳理原有制度及業務流程,修訂制度7項,新制定制度9項,基本完成財務管理標準化體系構建,內容涉及會計核算、財務報告、預算管理、資金管理、資產管理、費用管理、稅務管理、綜合管理等模塊;通過統一規則、樹立標準、明確流程,實現制度標準化、流程可視化,為集團公司跨地區經營、多元化業務發展提供制度保障,夯實管控基礎。

財務信息化建設:根據“統一規劃、分步實施、循序漸進、持續改善”的原則,積極推進財務管控系統項目建設。目前,集團財務管控系統已按計劃全部上線,其中報表、預算、資金等模塊做到全覆蓋,會計核算、費控等模塊,除寧鋼、菲達環保外做到全覆蓋,且系統運行穩定正常;實現統一財務管控平臺、財務管理制度、會計科目體系和核算標準,線上預算編制、審批、上報、調整、分析與監控的全過程管理,以及資金集中管理和付款業務統一結算、線上審批支付,提高了資金使用效率和風險管控能力;費用移動報賬,實現“最多跑一次”;深化業財融合,實現業務流程與財務流程之間深度集成。

財務隊伍建設:深化外派財務負責人管理,構建集團財務管控新模式。通過建立財務負責人工作例會、定期不定期工作匯報、重大事項隨時報告等制度,及時傳達貫徹國家最新財會、稅收、改革改制等方面的政策信息及集團要求;及時反映各單位經營及財務狀況、存在的問題,并協調解決財務工作中遇到的困難;負責任免、考核外派財務負責人,從體制上保證財務人員的獨立性,使外派財務負責人在積極參與派駐單位生產經營、內部管理的同時,較好履行財務監督和控制職能;圍繞企業會計準則、金融風險防范等內容,加強財務人員培訓,進一步提升管理決策能力。

優化資本結構,提升管理創效能力

財務資產管理部致力于優化集團資本結構,對內加強資金集中管理,對外創新融資方式,積極發揮境外融資平臺協同效應,逐步形成多層次金融服務體系。今年以來,通過直接融資與間接融資結構優化調整,成功發行三期超短融和一期公司債,平均發行利率分別為2.77%和3.49%,遠低于同期銀行貸款利率。1至9月,通過歸集資金開展內部融資,節約財務成本約1620萬元;通過提前與銀行簽署三年存款協議,鎖定較高存款利率,累計增加收益約1.27億元;通過牽頭建立香港和新加坡兩個境外融資共享平臺,發揮協同效應,為集團內單位累計代理融資金額196.25億元;通過利用境內外融資成本差異,節約財務成本約6790萬元。同時,集團資產負債率控制在合理水平,兩金占比不斷優化,在業務快速增長下保持資金平衡,資金價值得到充分發揮。

加強資本管理,提升資本運作能力

財務資產管理部通過加強資本管理,實現國有資產保值增值。積極推進菲達環保實施發行股份購買資產并募集配套資金的資本運作,實現集團下屬環保產業整合,增強上市公司行業競爭力和可持續經營能力,推進優質資源整合、向上市公司集中;強化參股企業管理,建立“一年一走訪”“三年一周期”走訪調研和“一年一會”多層次、長效監督的參股企業管理機制,實現國有資本投資經濟利益最大化;以資產清查為基礎,對低效無效資產進行全面梳理,清理無效資產,分類制訂處置方案,采取積極措施,盤活存量資產,提高使用效益,優化國有資本戰略布局;推進后評價工作分級管理,完善投資項目后評價制度和工作程序,制訂投資項目后評價年度計劃,選取若干重大項目組織開展項目后評價,對投資決策進行閉環管理,提高資本投資運作能力。

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下一步,財務資產管理部將持續推進對標提升工作,全力打造“服務型、賦能型、決策支持型、監督管理型”四位一體的總部部門,提升經營管理效益,為集團創造更大價值。